我院是县本级差额预算拨款事业单位，根据《中华人民共和国会计法》的规定，执行财政部印发的《政府会计制度》，医院按照会计制度的要求进行财务管理和成本核算、设置会计科目、制作会计凭证、登记会计账簿、编制会计报表。为保证医院正常运行和稳步发展，按照政府会计制度的规定，结合我院2022年发展目标和任务，按照医院提出的一个目标、两大主题、三个培养、四个发展、五大中心、和“二十字”发展战略。我们编制了医院2021年财务决算及2022年财务预算，以下就2021年度财务决算及2022年财务预算。作具体说明：

第一部分 2021年度财务决算情况

一、收入情况

2021年度总收入33298万元，其中医疗业务收入31274万元，财政补助收入1423万元，其他收入601万元。总收入33298万元较2020年30407万元增长2891万元，增长9.5%，医疗业务收入31274万元较2020年28252万元增长3022万元，增长11.32%。财政补助收入1423万元较2020年1451万元下降28万元，主要原因是2021年年终新增变动年终追加经费未拨付，待元月份拨付。其他收入601万元较2020年703.3万元下降102.3万元，下降14.5%，主要原因是由于部分其他收入项目2021年在医疗业务收入核算。

详见下表：

                      医院主要收入指标表

                                               单位：万元

二、支出情况

    2021年实际总支出32036万元，较2020年增长7.8%。其中药品采购支出9695万元，医用耗材支出7387.9万元，人员支出10245万元，固定资产折旧1344万元，水电费368万元，物业管理费（保洁、保安等）263万元，医保罚款448万元（省飞行检查、市交叉检查、国家依单审计、县医保检查），工会支出257.5万元，劳务费（开票劳务工）187.4万元，取暖降温费117.08万元，后勤物资采购182.5万元，维修费742.1万元（其中：设备维修289.72万元、后勤维修380.2万元、消防维修65.9万元、信息维修6.28万元），血费及氧气费采购313.2万元，公务接待费9.8万元，提取医疗风险金81.73万元，差旅费、印刷费、办公费、电话通讯费及其他业务支出费419.79万元。药品采购支出占总支出30.26%，医用耗材支出占总支出23.06%，人员支出占总支出32%，固定资产折旧、水电费、宣传费、办公费、差旅费等支出占总支出14.68%。

三、基本数字、重要指标情况

   2021年年末实有在岗职工962人，其中：财政补助人员413人，自收自支人员33人，借用4人，退休返聘10人，合同职工502人。全年门诊人次304270，每门诊人次收费317.59元/人次；住院人次29815人次，每住院人次收费7111.14元/人次。药占比30.9%较2020年下降1.45个百分点（门诊药占比47.49%较2020年增长3.69个百分点；住院药占比24.07%较2020年下降3.03个百分点）。百元医疗服务收入消耗卫生材料31.6元，较2020年29.96元增长1.4元。总资产39652万元，2021年新增固定资产3416万元增长12.12%，净资产27364万元，增长9.6%，资产负债率34.93%。待拨付资金3458.5万元，其中：2021年财政年终追加94.5万元，医保资金2213万元，九江健康保险公司130万元，医疗救助兜底、补充保险895万元，外伤126万元。

第二部分    2022年财务预算

一、预算编制依据

预算编制坚持事实求是、积极稳妥的基本原则，根据政府过紧日子的要求参照本年度的工作重点和工作计划及上年末在岗职工人数，参考近三年医院发展情况，按照医院提出的一个目标、两大主题、三个培养、四个发展、五大中心、和“二十字”发展战略。分项目预算，同时按照会计制度的范围和口径，合理编制年度财务预算。支出预算追求稳健、量入而出、统筹兼顾、确保重点工作，控制一般性开支，缩减三公经费，优化支出结构，重点向职工工资福利待遇、医疗业务活动、水电气等刚性支出倾斜。

二、收入预算

  2022年全年总收入预计完成36028万元，其中医疗业务收入34322万元(预计门诊收入10983万元、住院收入23339万元)，财政补助收入1006万元（人员工资补助766万元，综合医院改革补助340万元），其他收入600万元。具体见下表：

                   2022年医院主要收入指标预算表

                                                     单位：万元

三、支出预算

  2022年预算总支出36028万元。人员支出（含基本工资、津补贴、绩效工资、退休人员费用、五险一金等）11549万元，药品采购支出10448万元，医用耗材采购支出6395万元，水电费365万元，物业管理费264万元（含保洁、保安、洗涤、护工等），工会支出250万元，后勤物资采购189万元，血费、氧气采购330万元，公务接待12万元，维修费750万元（设备维修290万元、后勤维修320万元、消防设施45万元），医疗设备采购支出2296万元，信息化采购支出1184万元，基本建设支出690万元，后勤采购工程等支出803.5万元，取暖降温费120万元，党组织活动经费26万元，办公费86万元，差旅费26万元，培训费35万元，公务车辆运行费33万元，劳务费（开票劳务工）167万元，电话通讯费18万元，其他业务费16.5万元。具体见下表：

                       2022年预算支出明细表

                                                                    单位：万元

四、主要指标预算

   全年门诊人次345823，住院人次32820，药占比小于30%，百元医疗收入消卫生材料（耗材占比小于25%），资产负债率小于34%。

为完成2022年收、支出预算，应做到以下几点：

1、加强预算管理，增强预算编制的准确性和严肃性，严格执行国家财经法规及医院财务制度，做好资金的科学调度和使用，同时对经费使用各个环节进行监管。

2、正确处理好收入和支出关系，优化支出结构，保障医疗业务活动开展的合理支出。继续严格控制三公经费，压缩办公费等行政消耗性开支，降低医院运行成本，认真落实政府过紧日子的政策。

3、医院将大力推行院科两级全成本核算工作，适时调整绩效择案，发挥绩效的杠杆作用，促进临床、医技科室合理增加业务收入，同时使各科室认识节约的重要性，达到控制医疗成本不合理增长。通过严格控制医疗成本中的耗材、药品支出，调整收入结构，降低消耗，争取以最低的成本获得最大的经济利益。

4、医院将合理配置资产，对现有资产加强管理，落实责任制，对新增的医疗设备加强科学论证。对医院现有和新增设备加强开机率管理，以挖掘固定资产的潜力，提高使用效率。同时对大型设备的使用情况进行跟踪，对产生的效益动态监管，做好分析，为医院创造更大的价值。

                                                                                                   都昌县人民医院

                                                                                                     2022年2月7日